Площадь посева зерновых 400 га страховая сумма урожая с 1 га

Организационно – правовые основы страхования в РФ

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Января 2012 в 17:03, контрольная работа

Краткое описание

Страхование является важной составной частью системы мер по обеспечению финансовой устойчивости предприятий и организаций независимо от их организационно-правовой формы.
Действующее законодательство определяет страхование как институт гражданского права, поскольку страховые отношения основаны на имущественных обязательствах субъектов страхового правоотношения.

Содержание работы

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
Организационно – правовые основы страхования в РФ 5
Медицинское страхование в РФ 9
Сущность терминов 16
Задачи 17
Заключение 21
Список использованной литературы

Содержимое работы — 1 файл

страхование контр..doc

Если размер ущерба превышает установленную условную франшизу, страховщик обязан выплатить страховое возмещение в полном объеме, несмотря на франшизную оговорку.

Ущерб от повреждения трех контейнеров:

T₂ = 1 + 2 + 15,5 = 18,5 тыс. руб.

5. Сумма страхового возмещения (Q₂):

Размер страхового возмещения определяется по системе пропорциональной ответственности.

6. Сумма страхового возмещения за минусом безусловной франшизы:

Ф_б = 109,32 * (0,04*7) = 30,6 тыс. руб.

Q₃ = 109,32 – 30,6 = 78,72 тыс. руб.

Ответ: Сумма страхового возмещения по полной стоимости составила 110 тыс. руб., по системе пропорциональной ответственности — 97,5 тыс. руб. Сумма страхового возмещения при системе пропорциональной ответственности с условной франшизой составила 109,32 тыс. руб., с безусловной франшизой — 78,72 тыс. руб.

Площадь посева зерновых — 400 га. Страховая сумма урожая с 1 га — 4000 руб. (цена 1ц — 200 руб.). 25% площадей пострадали от паводка, фактический валовый сбор составил 5500ц.

— определите размер ущерба и страхового возмещения.

— каково было бы возмещение при гибели посевов?

— определите размер возмещения при условии, что зерновые были подсеяны той же культурой (затраты на 1 га. 256 руб.), валовый сбор увеличился на 800ц.

1. Сумма ущерба страхователя и страхового возмещения составила:

Т = 400 * 4000 – 5500 * 200 = 500 тыс. руб.

2. Сумма страхового возмещения при гибели посевов:

От паводка пострадало 100 га посева зерновых (400 га * 0,25 = 100 га).

Q₁ = 100 * 4000 = 400 тыс. руб.

3. Найдем на сколько увеличилась площадь посева после того, как зерновые были подсеяны той же культурой:

П = 800 * 200 / 4000 = 40 га

4. Расходы на посев: 10600 руб. (40 * 265 = 10600 руб.)

5. Сумма страхового возмещения, составит:

Q₂ = 500000 + 10600 – 800 * 200 = 509 тыс. руб.

Ответ: Размер ущерба и страхового возмещения 500 тыс. руб. Возмещение при гибели посевов 400 тыс. руб. Размер возмещения после того, как зерновые были подсеяны той же культурой, составил 509 тыс. руб.

Определите размер нетто- и брутто-ставок для имущественного страхования, если страховая компания имеет следующие показатели:

1. Определим основную часть нетто-ставки (То), т.е. средней величины без учета гарантированной надбавки, на 100 руб. страховой суммы:

Где Р — Вероятность наступления страхового случая;

С — Средняя страховая сумма, тыс. руб.;

В — Среднее возмещение при наступлении страхового случая, тыс. руб.

2. вычислим гарантированную ( рисковую) надбавку (Тр). При отсутствии данных о разбросе возможных страховых возмещений, расчет ведется по формуле:

Где К — Количество договоров;

— Коэффициент гарантия безопасности.

3. Рассчитаем нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы:

Тн = 3,33 + 0,32 = 3,65 руб.

4. Рассчитаем брутто-ставку:

Где Рв — Расходы на ведение дела (со 100р. страховой суммы), руб.;

– доля статей нагрузки, закладываемая в процентах к брутто-ставке.

Где Пм — Отчисления на предупредительные мероприятия, %;

Пп — Доходы в тарифе, %.

Ответ: Размер нетто-ставки для имущественного страхования составляет 3,65 руб. со 100 рублей страховой суммы, а размер брутто-ставки – 4,38 руб. со 100 рублей страховой суммы.

Таким образом, страхование — это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Законодательство регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, организациями, а также страховые отношения между страховыми организациями. Действие гл. 48 ГК РФ и Закона РФ «Об организации страхового дела» 1992 г. не распространяется на государственное социальное страхование, порядок формирования и использования средств, а также организация управления которым принципиально отличаются от классического страхований и больше подходят к системе налогообложения.

При страховых взаимоотношениях основополагающим документом является договор страхования. Он относится к числу поименованных, возмездных и в основе своей реальных гражданско-правовых договоров.

В договорах страхования всегда предусматривается оплата страхователем страховых услуг, предоставленных страховщиком. Это прямо следует из определений различных видов договоров страхования, закрепленных в законе (ст. 929, 934 ГК). Кроме того, платность услуг страховщика обеспечивает ему возможность формировать страховые резервы, необходимые для осуществления страховых выплат (ст. 2 Закона РФ «Об организации страхового дела. »).

Целью государственного регулирования страховой деятельности в Российской Федерации является содействие развитию рынка страховых услуг, создание благоприятных условий для деятельности страховых организаций, защита прав и интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства.

В последнее десятилетие стал очевидным глубочайший кризис российского здравоохранения. Ограничение финансовых возможностей государства, вызванное общим замедлением темпов роста производства, при нарастании бюджетного дефицита сделало невозможным обеспечение необходимых расходов на здравоохранение только за счет государственных фондов. Стал насущным переход к новой системе организации здравоохранения. Более того, назрела необходимость радикальных качественных перемен в рамках самой этой системы. Это вызвано острым кризисом традиционных и отсутствием новых источников развития отрасли.

Система здравоохранения в России нуждалась прежде всего в антимонопольных мерах, децентрализации и разгосударствлении. Все это заставило приступить к кардинальным преобразованиям отрасли; в противном случае нарастала социальная напряженность так как медицинские учреждения не удовлетворяли потребности населения. На основе мирового опыта была выбрана идея перехода к медицинскому страхованию и принят Закон “О медицинском страховании граждан в Российской Федерации”.

Кроме обязательного (социального) медицинского страхования законом вводится добровольное медицинское страхование, которое обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских услуг сверх установленных базовыми программами медицинского страхования.

Законодательно определены субъекты медицинского страхования: гражданин; страхователь; страховая медицинская организация (страховщик); медицинское учреждение.

Вся система медицинского страхования создается ради основной цели — гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия. Страхователями определены все работодатели, (включая самодеятельную часть населения), а также бюджетные организации. Внебюджетные фонды обязательного медицинского страхования также являются страхователями, призванными не только аккумулировать средства первичных страхователей, но и организовать систему учета, поступления и расходования средств на обязательное медицинское страхование.

Страховые организации — это именно те новые структуры, которые появились на рынке медицинских услуг и стали своеобразной, но очень важной финансовой надстройкой, выполняющей посреднические функции. Медицинское страхование гарантирует и делает доступными высококачественные медицинские услуги, а во-вторых, помогает решению проблемы привлечения дополнительных финансовых ресурсов в сферу здравоохранения.

Главная цель введения медицинского страхования — создать рыночную среду для работы учреждений здравоохранения, что в свою очередь позволит мобилизовать дополнительные денежные ресурсы со стороны предприятий и населения путем дополнительного страхования.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Абрамов В. Ю. Страхование: теория и практика – М.: Волтерс Клувер, 2007. – 512 с.
2. Архипов А. П. Страхование. Современный курс: учебник – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика; ИНФРА – М, 2008. – 448 с.
3. Сплетухов Ю. А. Страхование: Учебное пособие. – М.: ИНФРА – М, 2009. 312 с. – (Высшее образование).
4. Федорова Т. А. Основы страховой деятельности: Учебник. – М.: БЕК, 2001. – 341 с.
5. Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003. – 311 с.

Источник

Решение.

W = Y*(Sn/SS)-Ф, т.к. у нас безусловная франшиза, Y- ущерб, Sn – страховая сумма по договору, SS – страховая стоимость имущества

Вначале определим Sn = СП*100%/Тб = 500 000*100%/2,5% = 20 000 000 руб.

W = 18 000 000*(20 000 000/25 000 000) – 50 000 = 18 000 000*0, 8 – 50 000 = 14 350 000 руб.

Задача 3. Стоимость имущества компании составляет 60 млн. руб., страховая сумма – 50 млн. руб. Ущерб при наступлении страхового случая составил 45 млн. руб.

Исчислите страховое возмещение по системе первого риска и по системе пропорциональной ответственности.

Решение:

W = Y*(Sn/SS) = 45 млн.*(50 млн./60млн.) = 45 млн.*0,8333 = 37,5 млн. — по системе пропорциональной ответственности

Страховое возмещение по системе первого риска предусматривает возмещение в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. У=45 млн. руб. Страховая сумма (Sn) – 50 млн руб., следовательно страховое возмещение по системе первого риска составляет 45 млн руб.

Задача 4. Пожаром 15 августа на складе магазина повреждены товары. На 1 августа в магазине имелось товаров на 5600 тыс. руб. С 1 по 15 августа поступило товаров на 3800 тыс. руб., сдано в банк выручки 4200 тыс. руб., сумма несданной выручки – 80 тыс. руб., естественная убыль составила 2,4 тыс. руб.

После пожара был произведен учет спасенных товаров на сумму 2039,8 тыс. руб. Издержки обращения – 8%, торговая надбавка – 25%. Затраты по спасанию и приведению товаров в порядок составили 4 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70% от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.

Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения.

Решение:

Определение ущерба и страхового возмещения при гибели товаров в результате страхового случая на торговом предприятии состоит из 3 этапов

1.) Стоимость товаров на момент бедствия = Стоимость товаров на 1-е число + поступившие товары с 1-го числа по момент страхового случая – размер выручки (сданной и несданной в банк) — естественная убыль.

Стоимость товаров на момент бедствия = 5600 тыс. руб.+3800 тыс.руб. – 4200 тыс.руб – 80 тыс. руб.- 2,4 тыс.руб. = 5117,6 тыс.руб.

2.) Стоимость уничтоженного товара и уценки поврежденного имущества = стоимость товаров на момент бедствия – стоимость товаров, оставшихся после бедствия.

Стоимость уничтоженных товаров и уценки поврежденного имущества = 5117,6 – 2039,8 = 3077,8 тыс. руб.

3) Ущерб = стоимость уничтоженных товаров и их уценки — торговые надбавки + издержки обращения + расходы по спасания и приведению имущества в порядок

Рассчитаем торговые надбавки = (Стоимость уничтоженных товаров и их уценки * надбавка в %)/(100 + Надбавка в %) = (3077,8 *25%)/125% = 615, 56 тыс. руб.

Издержки обращения = (Стоимость уничтоженных товаров и их уценки * издержки обращения в %)/100% = 3077,8 * 8%/100% = 246,224 тыс. руб.

У = 3077,8 – 615,56 + 246,224 + 4 = 2712,464 тыс. руб.

4.) Страховое возмещение = ущерб* доля страховой суммы = 2712, 464*0,7 = 1898,725 тыс. руб.

Задача 5. Пищекомбинат застраховал свое имущество на 1 год на сумму 2,5 млн. руб. (фактическая стоимость имущества – 3 млн.руб.). ставка страхового тарифа – 3,6%. Безусловная франшиза – 8 тыс. руб. Фактический ущерб при наступлении страхового случая составил 900 тыс. руб.

a) Размер страхового платежа,

b) Страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска.

Решение:

Страховой платеж = (Страховая сумма* страховой тариф)/100 = (2,5 млн. руб. *3,6)/100 = 90 000 руб.

По системе пропорциональной ответственности:

W = Y*(Sn/SS)-Ф, т.к. у нас безусловная франшиза = 900 000*(2 500 000/3 000 000)-8000=

= 900 000*0,8333- 8000 = 741970 руб.

По системе первого риска:

Страховое возмещение в размере ущерба, но в пределах страховой суммы

У = 900 000 – 8000 = 892 000 руб. Sn (страховая сумма = 2,5 млн. руб), следовательно страховое возмещение составит 892 000 руб.

Задача 6. Универмаг имеет договор добровольного страхования, в котором оговорено, что склады, а также товары в них застрахованы в размере 90% с безусловной франшизой 10 тыс. руб.

В результате пожара на одном из складов были повреждены само здание склада и часть находившихся в нем товаров. Затраты на восстановление склада по смете составляют 187 тыс. руб. Кроме того, расходы по спасению застрахованного имущества и привидению его остатков в порядок после пожара составили 12 тыс. руб. За составление сметы страхователь заплатил 1450 руб.

Определите страховое возмещение универмагу.

Решение:

СВ = (187000+65 400 + 12 000 + 1450)*0,9 – 10 000 = 265850*0,9-10 000 = 239 265-10 000 = 229265 руб.

Задача 7. Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Исходные данные. Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет – 25 центнеров с гектара. Площадь посева – 150 га. Из- за происшедшего страхового случая (ливня) погиб весь урожай пшеницы. Рыночная цена за 1 центнер пшеницы – 250 руб., исходя из которой определены стразовая стоимость и страховая сумма. Ответственность страховщика – 70% от причиненного убытка.

Решение:

При страховании по системе предельной ответственности Страховое возмещение определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. При страховании урожая сельхозкультур за предел принимается средняя урожайность за 5 предшествующих лет. Дохода в данном случае нет.

У = 25ц/га*250 руб.*150 га =937 500 руб.

СВ = 0,7*937 500 = 656 250 руб.

Задача 8. В хозяйстве посеяно 300 га озимой пшеницы на зерно, которую повредили морозы. Весной 120 га пересеяны ячменем на зерно. С оставшейся площади 180 га зерна получено 2574 ц пшеницы, ярового ячменя – 1836 ц. Средняя стоимость затрат на пересев ячменя – 1080 руб. на 1 га. При заключении договора страхования страховая стоимость определена исходя из средней урожайности пшеницы 27 ц с га и прогнозируемой ее цены за 1 ц – 230 руб. Урожай был застрахован на 70%. Фактическая цена 1 ц ячменя – 180 руб.

Определите сумму ущерба страхователя и размер страхового возмещения.

Решение:

Ущерб (пересев) = Ущерб при полной гибели +расходы по пересеву- стоимость урожая новых посеянных культур

Ущерб (пересев) = 27 ц/га*230 руб.*120 га + 1080 руб/га*120- 1836ц*180 = 745 200 + 129600 – 330480 = 544 320 руб.

Ущерб (при частичной гибели урожая, недобор урожая) = (средняя урожайность за предшествующие пять лет – фактическая урожайность)* цену, принятую в расчетах * посевная площадь

Ущерб (при частичной гибели урожая, недобор урожая) = (27ц/га-2574ц/180га)*230руб*180 га = (27-14,3)*230*180 = 525 780 руб.

СВ= (544320+525780)*0,7 = 749070 руб.

Задача 9. Вычислите сумму страховых платежей по каждому заемщику при добровольном страховании риска непогашения кредита и сумму страховых выплат страховщиком банку по второму заемщику, который не погасил своевременно задолженность по выданному кредиту.

Исходные данные. Первый заемщик взял кредит в сумме1300 тыс. руб. на год. Проценты за кредит – 20% годовых. Установленная тарифная ставка – 3,5%. Учитывая устойчивое финансовое положение заемщика, принято решение страховщиком о применении понижающего коэффициента 0,8.

Второй заемщик взял кредит в сумме 800 тыс. руб. на 7 месяцев под 22% годовых. Тарифная ставка – 2,4%.

Предел ответственности страховщика – 70%.

Решение:

1.) Рассчитываем страховой платеж (премию)

СП = (1 300 000 + 1 300 000*0,20*(12/12))*0,8* 0,7 *0,035 = (1 300 000+260 000)*0,8*0,7 *0,035 = 30 576 руб.

1.) Рассчитываем страховой платеж (премию)

СП = (800 000 + 800 000*0,22*(7/12))*0,7* 0,024 = (800 000+ 102667) *0,7*0,024 =

2.) Рассчитываем ущерб страхователя

У = (800 000 + 800 000*0,22*(7/12)) = 902 667 руб.

3.) СВ = 902 667*0,7 = 631 867 руб.

Задача 10. Вычислите сумму страховых платежей по каждому заемщику при добровольном страховании риска непогашения кредита, сумму убытков и страховых выплат страховщиком банку по второму заемщику, который не погасил своевременно задолженность по выданному кредиту.

Исходные данные. Первый заемщик взял кредит в сумме3 млн. руб. на 1,5 года. Проценты за кредит – 16% годовых. Установленная тарифная ставка – 3,5%.

Второй заемщик взял кредит в сумме 2 млн. руб. на 6 месяцев под 24% годовых. Тарифная ставка – 2,3%.

Предел ответственности страховщика – 85%.

Решение:

1.) Рассчитываем страховой платеж (премию)

СП = (3 000 000 + 3 000 000*0,16*(18/12))*0,85* 0,035 = 3 720 000*0,85*0,035 =

1.) Рассчитываем страховой платеж (премию)

СП = (2 000 000 + 2 000 000*0,24*(6/12))*0,85* 0,023 = 2 240 000 *0,85*0,023 = 43792 руб.

2.) Рассчитываем ущерб страхователя

У = (2 000 000 + 2 000 000*0,24*(6/12)) = 2240 000 руб.

Источник