Урожай ржи застрахован по системе предельной ответственности исходя

Практикум 3. Имущественное страхование

Теоретические основы для решения задач по возмещению ущерба по имущественному страхованию изложены в теме № 5 контента по дисциплине «Страхование».

Определение ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании

Задача 1.

Рассчитать сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности. Стоимостная оценка объекта страхования – 4,75 млн руб., страховая сумма – 2,8 млн руб., ущерб страхователя в результате повреждения объекта – 3 млн руб.

Методические рекомендации к решению задачи 1

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

где Q – величина страхового возмещения, руб.;

S_n – страховая сумма по договору, руб.;

У – фактическая сумма ущерба, руб.;

SS – стоимостная оценка объекта страхования, руб.

Пример. Стоимость объекта страхования – 10 млн руб., страховая сумма – 5 млн руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта – 4 млн руб. Величина страхового возмещения составит: 5*4/10=2 млн руб.

Задача 2.

Рассчитать сумму страхового возмещения по системе первого риска. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 195 тыс. руб. Стоимость автомобиля – 210 тыс. руб. Ущерб страхователя в связи с аварией автомобиля составил 112 тыс. руб.

В чем сходство, а в чем различие между системой пропорциональной ответственности и системой страхования первого риска?

Методические рекомендации к решению задачи 2

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

Пример. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 50 млн руб. Ущерб, нанесенный автомобилю в результате аварии, составил 30 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 30 млн руб.

Пример. Имущество застраховано по системе первого риска на сумму 40 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 40 млн руб.

Задача 3.

В результате дорожно-транспортного происшествия (ДТП) уничтожен автомобиль. Цена автомобиля – 120 тыс. руб. Износ на момент заключения договора страхования – 20 %. Стоимость уцелевших деталей составила – 15 тыс. руб. На приведение их в порядок израсходовано 1,2 тыс. руб.

Исчислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на полную стоимость.

Методические рекомендации к решению задачи 3

В настоящей задаче возмещение определяется по системе действительной стоимости. Сумма выплачиваемого возмещения определяется по формуле:

где SS – первоначальная стоимость имущества;

Р – расходы на восстановление оставшегося имущества;

Ос – стоимость оставшегося имущества.

Задача 4.

Урожай пшеницы застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за последние 5 лет урожайности 18 ц/га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева 600 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 16,5 ц/га. Закупочная цена пшеницы составила – 84 тыс. руб. за 1 ц.

Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Методические рекомендации к решению задачи 4

Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, а также при страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

Пример. Средняя стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 320 тыс. руб. с 1 га. Фактическая урожайность – 290 тыс. руб. Ущерб возмещается в размере 70%. Рассчитаем убыток от урожая: 320–290 = 30 тыс. руб. Отсюда сумма страхового возмещения составляет 21 тыс. руб. с 1 га.

Задача 5.

По договору страхования имущества потребительского общества предусмотрена условная франшиза в размере 5 тыс. руб. Фактически ущерб составил:

Задача 6.

Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 200 млн руб. Ставка страхового тарифа – 0,3 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 4 %». Скидка к тарифу – 2 %. Фактический ущерб страхователя составил 13,5 млн руб.

Рассчитайте размер страхового взноса и страхового возмещения.

Методические рекомендации к решению задачи 5, 6

Условная, или интегральная (невычитаемая), франшиза предусматривает освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу. Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи «свободно от Х %», где Х – величина процентов от страховой суммы. Если ущерб превышает установленную франшизу, то страховщик обязан выплатить страховое возмещение полностью, не обращая внимания на сделанную оговорку.

Пример. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от %». Страховая сумма – 100 млн руб. Фактический ущерб составил 0,8 млн руб. Он меньше суммы франшизы, которая равна 1 млн руб., и поэтому не возмещается .

Пример. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1 млн руб.». Фактический ущерб составил 1,7 млн руб., т. е. больше суммы франшизы. Поэтому страховое возмещение выплачивается в сумме 1,7 млн руб.

Задача 7.

Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 500 млн руб. Ставка страхового тарифа – 0,3 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 0,5 млн руб., при которой предоставляется скидка к тарифу 4 %. Фактический ущерб страхователя составил 13,7 млн руб.

Рассчитайте размер страхового взноса и страхового возмещения.

Задача 8.

В результате ДТП уничтожен автомобиль. Его действительная первоначальная стоимость – 200 тыс. руб., износ на момент заключения договора страхования – 10 %. Стоимость пригодных деталей после страхового случая составила 15 тыс. руб. (с учетом износа – 13,5 тыс. руб.). На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 2,5 тыс. руб. В договоре предусмотрена безусловная франшиза 2 тыс. руб.

Исчислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на 70 % от действительной стоимости.

Методические рекомендации к решению задач 7, 8

При безусловной франшизе страховое возмещение равно: величина ущерба минус величина безусловной франшизы.

Пример. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 1% от суммы ущерба. Фактический ущерб составил 5000 тыс. руб. Величина франшизы равна: тыс. руб.

Страховое возмещение будет выплачено в сумме 4950 тыс. руб. (5000-50).

Определите, в каком размере будет возмещен ущерб в обоих случаях.

Источник

Задачи для самопроверки

Задача 1. Определите средний размер потери прибыли от простоя производственного комплекса и нетто-ставку.
Данные для расчета. Число лет наблюдения за данным предприятием составляет 6 лет (2190 дней). Количество остановок — 3. Общее время остановок 4 мес. (120 дня). Величина прибыли с единицы продукции 100 руб., выпуск продукции в день 20 шт.
Решение:
1) 100 * 20 * 120 = 240 000 руб. (размер прибыли от простоя)
2) Тн = Р (А) * К * 100,
где: Тн – тарифная нетто-ставка;
Р(А) – вероятность страхового случая;
К – поправочный коэффициент.
М Кв Вс
Так как, Р(А) = —— = ——-, а К = ——-,
К Кд Сс

где: Кв – количество выплат за год, руб.;
Кд – количество заключенных договоров в данном году, руб.;
Вс – средняя выплата на один договор, руб.;
Сс – средняя страховая сумма на один договор, руб.
100 * 20
Тн = 3 * ——————- * 100 = 99,9 руб.
100 * 20 *3

Задача 2. Определите сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности.
Данные для расчета. Действительная стоимость объекта страхования составляет 30 млн. руб., страховая сумма — 8 млн. руб. В результате страхового случая ущерб составил 900 тыс. руб.

где: Св – страховое возмещение;
S – страховая сумма;
У – фактическая сумма ущерба;
Со – действительная стоимость объекта страхования.
8 * 0,9
Св = ————- = 0,24 млн. руб.
30
Ответ: 0,24 млн. руб.

Задача 3. Определите сумму страхового возмещения по системе первого риска.
Данные для расчета. Стоимостная оценка объекта страхования составляет 210 тыс. руб. Страховая сумма 150 тыс. руб. Ущерб страхователя в результате повреждения объекта составил 170 тыс. руб.
Решение:
Пс * У
Св = ————-,
Со

где: Св – страховое возмещение;
Пс – показанная стоимость;
У – фактическая сумма ущерба;
Со – действительная стоимость объекта страхования.
150 * 170
Св = ————- = 121,4 тыс. руб.
210

Ответ: 121,4 тыс. руб.

Задача 4. Определите сумму страхового возмещения по системе первого риска.
Данные для расчета. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму — 120 тыс. руб. Стоимость автомобиля 270 тыс. руб. В результате страхового случая ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля

составил 150 тыс. руб.
Решение:
Пс * У
Св = ————-,
Со

270 * 150
Св = —————- = 337,5 тыс. руб.
120

Ответ: 337,5 тыс. руб.

Задача 5. Определите сумму страхового возмещения по системе восстановительной стоимости.
Данные для расчета. Действительная стоимость объекта страхования на момент страхового случая составляет 350 тыс. руб. Объект был застрахован на 240 тыс. руб. В результате страхового случая имущество было полностью уничтожено.
Решение:
Пс * У
Св = ————-,
Со

240 * 240
Св = ————- = 164,6 тыс. руб.
350

Ответ: 164,6 тыс. руб.

Задача 6. Определите ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности.
Данные для расчета. Урожай ржи застрахован по системе предельной ответственности, исходя из средней за 5 лет урожайности 15 ц. с 1 гектара на условиях страховой выплаты в размере 70% причиненного убытка за не дополучение урожая. Посевная площадь — 1000 га. Фактическая урожайность ржи составила 24 ц. с 1 гектара. Закупочная цена ржи 170 руб. за 1 ц.
Решение:
Величина убытков составит: (24 – 15) * 1000 * 170 = 1530000 руб.
Сумма страхового возмещения: 1530000 * 70% = 1071000 руб.
Ответ: 1530000 руб.; 10710000 руб.

Задача 7. Определите сумму страхового возмещения.
Данные для расчета. По договору страхования предусмотрена безусловная

франшиза «свободно от первых 5 процентов» Действительная стоимость объекта страхования составляет 200 тыс. руб. Объект был застрахован на 200 тыс. руб. В результате страхового случая ущерб составил 51 тыс. руб.
Решение:
5% от 200 тыс. руб. составляют 10 тыс. руб.
Сумма страхового возмещения = 51 – 10 = 41 тыс. руб.
Ответ: 41 тыс. руб.

Задача 8. Определите размер страхового взноса и страхового возмещения.
Данные для расчета. Организация застраховала свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 300 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,5% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 3 тыс. руб., при которой предоставляется скидка к тарифу 5%. В результате страхового случая ущерб составил 10 тыс. руб.
Решение:
1. Находим размер страхового взноса:
300 * 0,5% = 1,5 тыс. руб.
1,5 – 5% = 1425 руб.
2. Сумма страхового возмещения:
10 – 3 = 7 тыс. руб.
Ответ: 1425 руб.; 7000 руб.

Задача 9. Определите действительную стоимость автомобиля.
Данные для расчета. ГАЗ-3110, год выпуска 2001, пробег 135 тыс. км. Стоимость нового автомобиля 150 тыс. руб. (табл. 1 методического пособия).
Решение:
150 * 0,52 ((0,62 + 0,42) / 21) = 78 тыс. руб.
Ответ: 78 тыс. руб.

Задания и методические рекомендации по выполнению самостоятельной и контрольной работ

Задания и методические рекомендации по выполнению самостоятельной работы

Для закрепления теоретического, лекционного материала по дисциплине «Страхование» студент должен ознакомиться и реализовать план самостоятельной работы и активно участвовать в работе на практических занятиях.

Самостоятельные занятия являются продуктивными, если в учебном процессе студенты приобретают и закрепляют соответствующие практические навыки. Эта цель достигается постановкой и решением задач, выбором верного ответа из ряда альтернативных вариантов, самостоятельным анализом предложенной ситуации, обсуждением изученного материала на занятиях.

Самостоятельные занятия обеспечены методической информацией, необходимой для решения задач. Наиболее сложные задания содержат решения. Для лучшего усвоения материала и самоконтроля предлагаются аналогичные задания. Задания приводятся в форме задач и ситуаций.

План организации самостоятельной работы студентов

Тема 1. Экономическая сущность страхования

1.1. История страхового дела в России.

Государственная монополия страхования. Страхование “от огня”. Страхование государственной недвижимости. Принятие страховых законов и формирование обязательного страхования (XVIIIв. – 1917г.).

Виды операций, проводимых страховыми обществами России (на случай смерти, на дожитие, смешанное страхование). Свертывание и огосударствление страхования в соответствии с политико-экономической ситуацией в стране. Страхование в период НЭПа. Введение добровольного страхования имущества предприятий и организаций, работающих на хозрасчете (нач. 30-х – 80-е гг.).

Закон РФ “О страховании”.

1.2. Экономическая категория страхования.

Понятие страхового фонда. Теории страхового фонда: теория Маркса, амортизационная теория.

Отрасли страхования. Организационные формы страхового фонда: централизованный страховой фонд, фонд самострахования, страховой фонд страховщика.

1.3. Функции страхования.

1.4. Понятие риска в страховании.

Чистый и спекулятивный риски.

Виды рисков: банковский, валютный, имущественный, кредитный, моральный, политический, предпринимательский, экономический, финансовый.

Страхуемые и нестрахуемые риски.

1.5. Менеджмент в страховании и методы управления риском.

Управление риском как процесс его оценки и минимизации. Зона возможных потерь.

Методы управления риском: контроль за риском (методы минимизации убытков) и финансирование риска (возмещение убытков). Степень риска. Вероятность страхового случая и убыточность страховой суммы.

1.6. Место и роль страхования в рыночной экономике.

Страховой рынок и его регулирующая роль в условиях экономической конкуренции. Купля-продажа страховых услуг. Акционерные, корпоративные и смешанные страховые рынки. Положение страховых компаний на финансовом рынке. Влияние государства на функционирование страхового рынка.

1. Назовите основные этапы в истории страхования.

2. Дайте понятие страхового фонда.

3. В чем заключается экономическая сущность страхования?

4. Какие методы управления риском имеются в распоряжении менеджера?

5. Что такое степень риска, как ее можно выразить количественно?

Тема 2. Нормативно-правовая база страховых отношений

2.1. Основные термины и понятия, используемые в отечественном страховании.

2.2. Основные термины и понятия, используемые в международном страховании.

2.3. Основополагающие принципы страхования: полезность, страховой интерес, участие в возмещении убытка.

1. Какие понятия и термины выражают наиболее общие условия страхования?

2. Кто признается страховщиком?

3. Кто является страхователем?

4. Что может являться объектом страхования?

5. Какие термины связаны с расходованием средств страхового фонда?

Тема 3. Страховой рынок

3.1. Общая характеристика страхового рынка.

Страховой рынок как особая социально-экономическая структура. Спрос и предложение страховой защиты. Формирование стоимости страховых услуг.

3.2. Страховые компании как часть экономической системы.

Страховые компании как поставщики ссудного капитала. Участие государства в рыночных отношениях в качестве страховщика.

3.3. Структура организации страхового дела.

Заявление о страховании. Полис, коверноты и сертификаты. Продление действия страхования. Андеррайтинг, страховые премии и претензии.

3.4. Лицензирование и налогообложение страховой деятельности.

3.5. Правовое регулирование страховой деятельности.

Госорганы, осуществляющие надзор за страховой деятельностью. Федеральная служба страхового надзора (Росстрахнадзор), ее функции и права.

Контрольные функции по регулированию страховой деятельности госналогслужбы РФ, Федеральные комиссии по рынку ценных бумаг.

1. В чем заключается экономическое содержание страхового рынка?

2. Назовите основные условия функционирования страхового рынка.

3. Каков порядок лицензирования страховой деятельности?

Тема 4. Характеристика видов страхования

4.1. Основной принцип классификации.

Классификация как научная система деления страхования на отрасли, подотрасли, виды и формы. Различия в объектах страхования как основа такого деления.

4.2. Личное страхование (страхование жизни, пожизненное страхование, страхование детей и др.).

4.3. Имущественное страхование: предприятий и граждан, от разных страховых рисков (предпринимательских и кредитных).

4.4. Страхование ответственности.

4.5. Страхование внешнеэкономической деятельности.

4.6. Обязательное и добровольное страхование.

4.7. Специальные виды страхования.

1. Какие организационные формы страхования Вы знаете?

2. В чем состоят различия обязательного и добровольного страхования?

3. Назовите основные отрасли страхования.

4. Что представляет собой медицинское страхование в РФ?

5. Охарактеризуйте экономическое назначение имущественного страхования.

Тема 5. Основы построения страховых тарифов

Сущность страхового взноса. Виды страховых выплат.

Методология построения страховых тарифов, тарифная ставка. Основные задачи актуарных расчетов. Состав и структура тарифной ставки.

1. В чем состоит экономическое содержание страхового тарифа?

2. На каких принципах базируется тарифная политика?

3. Какова структура страхового тарифа и назначение его составляющих?

4. Из какой части брутто-ставки производятся отчисления на ведение дел и предупредительные мероприятия?

5. Какие исходные данные должны быть у страховщика для расчета тарифной ставки по имущественному страхованию?

Решение задач при выполнении самостоятельной работы обязательно:

Застрахованы два одинаковых объекта. Стоимость каждого 80 000 000 руб. Первый объект застрахован на 70 %, второй на 90 % стоимости. В течение действия договора страхования оба объекта получили одинаковое повреждение. Процент ущерба по каждому объекту составил 40 %.

Вопрос: каково будет возмещение по каждому из объектов?

Каково будет возмещение, если объекты полностью погибнут?

Заключены 2 договора страхования имущества, страховая сумма по одному 25млн. руб., по другому — 7 млн. руб. В результате пожара ущерб по обоим объектам составил 13 млн. руб.

Вопрос: Каково будет страховое возмещение по каждому договору?

Заключены 2 договора страхования. Страховая сумма по условиям обоих договоров — 15 млн. руб. По первому договору страховая сумма составляет 80 % стоимости имущества, по второму — 50 %.

Вопрос: каково будет страховое возмещение при полной гибели имущества?

Самостоятельная оценка объекта страхования — 15 млн. руб.. Страховая сумма- 3,5 млн. руб. Ущерб страхователя, в результате повреждения объекта- 7,5 млн. руб.

Вопрос: каково будет страховое возмещение?

Автотранспортное средство застраховано на сумму 600 тыс. руб. Его действительная стоимость — 900 тыс. руб. Ущерб страхователя, в связи с повреждением автотранспортного средства – 800 тыс. руб.

Вопрос: каково будет страховое возмещение?

Урожай сельскохозяйственной культуры застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за 5 предыдущих лет урожайности (14 ц./га.). Площадь посева — 500 га. Фактическая урожайность

сельскохозяйственной культуры составила 12,8 ц/га Закупочная цена -350 руб./ц.

Вопрос: каков ущерб страхователя и объём страхового возмещения?

Ущерб страхователя от стихийного бедствия составил 128000000 руб. Определённая в договоре, страховая сумма-186000000 руб. Действительная стоимость объекта 200000000 руб.

Вопрос: каково будет страховое возмещение?

Страховая стоимость объекта — 50 млн. руб. Страховая сумма по договору страхования — 34 млн. руб. Ущерб составил 29 млн. руб.

Вопрос: каково будет возмещение?

Имущество предприятия застраховано на 100 % его стоимости с франшизой — 5 % от страховой суммы. При пожаре часть имущества повреждена, ущерб составляет 20 % от страховой суммы.

Вопрос: каково будет страховое возмещение, если а) франшиза условная, б) франшиза безусловная?

Озимая пшеница застрахована на площади 800 га. Лимит ответственности страховщика — средняя урожайность хозяйства за предыдущие 5 лет — 12 ц/га. Цена за 1 ц. пшеницы — 350 руб. После градобития урожайность сельскохозяйственной культуры составила — 8ц/га

Вопрос: каковы будут ущерб страхователя и размер страхового возмещения?

Предприятие берет в банке кредит в сумме 100000000 руб. на один год под 24,5%. Залогового имущества банку не предоставляет, вследствие чего страхует риск не возврата кредита по ответственности 90%.

Вопрос: Определить страховую сумму.

Гражданин застраховал автомобиль стоимостью 600000 руб. Страховая сумма составила 500000 руб. Страховой тариф 8%. Через три месяца гражданин продает автомобиль и расторгает договор со страховой компанией.

Вопрос: Вернет ли страховая компания деньги страхователю, и в какой сумме?

Гражданин застраховал свое имущество на общую сумму 1000000 руб. (бытовая техника – 500000 руб., одежда – 200000 руб., мебель -100000 руб., прочее- 100000руб.), с франшизой 500 руб. Страховой тариф 10%.

Вследствие кражи сумма ущерба составила: бытовая техника 300000 руб.; одежда – 100000 руб.; прочее — 300 руб.

Вопрос: определите выплаты при условной и безусловной франшизе.

Страховая сумма составила: дом — 1000000 руб. и внутренняя отделка — 2000000 руб. Действительная стоимость дома составила 1200000 руб., внутренней отделки – 2500000 руб. В следствие пожара нанесен ущерб: дому на сумму 700000 руб., внутренней отделке 250000 руб.

Источник